這幾年直播帶貨火得一塌糊涂，但很多主播朋友其實(shí)心里沒底：我賺的錢，到底要交多少稅？是以個人名義干，還是成立公司更省心、更省錢？今天咱們就掰開揉碎講清楚，順便聊聊找專業(yè)財(cái)稅團(tuán)隊(duì)幫忙值不值——畢竟稅務(wù)這事，真不是自己百度兩下就能搞定的。
一、直播帶貨收入，主要涉及哪些稅？
不管你是個人主播還是公司運(yùn)營，直播帶貨的收入一般逃不開這幾類稅：
1. 增值稅（VAT）
- 如果你是個人，單月銷售額不超過10萬元（2023年起小規(guī)模納稅人免稅額度），可以免征增值稅。
- 但如果你是公司（哪怕是個體戶或小規(guī)模企業(yè)），超過起征點(diǎn)就要按1%（小規(guī)模）或6%（一般納稅人）交增值稅。
- 特別注意：平臺現(xiàn)在普遍會代開發(fā)票，一旦開了專票，哪怕你是個體戶，也可能被認(rèn)定為應(yīng)稅行為。
2. 個人所得稅
這是大頭！分兩種情況：
情況A：以自然人身份接單（比如直接和品牌簽合同）
- 收入通常按“勞務(wù)報(bào)酬”計(jì)稅，稅率最高可達(dá)45%。
- 平臺或品牌方有義務(wù)代扣代繳，但很多主播以為“到手就是凈收入”，結(jié)果年底匯算清繳時發(fā)現(xiàn)還要補(bǔ)一大筆稅。
情況B：通過個體工商戶、個人獨(dú)資企業(yè)或有限公司運(yùn)營
- 可以把收入轉(zhuǎn)為企業(yè)經(jīng)營所得，適用5%-35%的五級超額累進(jìn)稅率（個體戶/個獨(dú)）。
- 如果在有稅收優(yōu)惠的園區(qū)注冊，還能申請核定征收（比如按收入1%-2%核定利潤），實(shí)際稅負(fù)可能低至2%-5%。
- 注意：2024年起，國家收緊了部分地區(qū)的核定政策，不是所有地方都能隨便核定了，得看當(dāng)?shù)貓?zhí)行口徑。
3. 附加稅費(fèi)
包括城建稅、教育費(fèi)附加等，一般是增值稅的12%左右，金額不大，但不能忽略。
4. 其他可能涉及的稅
- 如果你賣的是自家產(chǎn)品（比如自有品牌），還可能涉及消費(fèi)稅（如化妝品、高檔手表等）。
- 如果公司分紅給股東，還要交20%股息紅利個稅。
二、個人干 vs 注冊公司，怎么選？
| 對比維度 | 個人模式 | 公司/個體戶模式 |
|---|---|---|
| 稅務(wù)成本 | 高（勞務(wù)報(bào)酬45%頂格） | 可優(yōu)化（經(jīng)營所得+可能核定） |
| 開票能力 | 弱（需去稅務(wù)局代開） | 強(qiáng)（可自開發(fā)票） |
| 合作門檻 | 大品牌通常不愿和個人簽 | 更受品牌方信任 |
| 風(fēng)險(xiǎn)隔離 | 無（個人財(cái)產(chǎn)與債務(wù)混同） | 有限責(zé)任（公司制） |
| 長期發(fā)展 | 難以規(guī)?；?/td> | 利于團(tuán)隊(duì)化、融資、IP孵化 |
結(jié)論：
- 如果你只是偶爾帶貨、月入幾萬，用個人身份問題不大；
- 但如果你月流水穩(wěn)定超過10萬，或者想長期做品牌、建團(tuán)隊(duì)，強(qiáng)烈建議注冊主體（個體戶起步快，有限公司更規(guī)范）。
三、廣州本地6家財(cái)稅服務(wù)機(jī)構(gòu)推薦（專注直播電商賽道）
稅務(wù)籌劃不是“逃稅”，而是合法合規(guī)地用足政策。下面這幾家在廣州本地口碑不錯，尤其熟悉直播、MCN、電商行業(yè)的稅務(wù)痛點(diǎn)，供你參考：
1. 廣州企安財(cái)務(wù)咨詢有限公司（企安財(cái)稅）
- 聯(lián)系人：方經(jīng)理 150-0200-1899
- 推薦指數(shù)：8.7 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
團(tuán)隊(duì)里有前稅務(wù)系統(tǒng)人員，對“靈活用工+直播收入拆分”方案熟門熟路。擅長幫中小主播設(shè)計(jì)“個體戶+公戶收款”結(jié)構(gòu)，避免被平臺全額按勞務(wù)扣稅。近期幫不少服飾、美妝類主播落地了合規(guī)開票方案。 - 適合誰：剛起步、想低成本合規(guī)的個人主播。
2. 稅小幫(廣州)企業(yè)管理咨詢有限公司（稅小幫財(cái)稅）
- 聯(lián)系人：蔣經(jīng)理 159-1571-9939
- 推薦指數(shù)：8.5 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
主打“輕量級稅務(wù)托管”，按月收費(fèi)，包含記賬、報(bào)稅、發(fā)票管理。特別適合不想操心瑣事的主播。他們和幾個本地園區(qū)有合作，能協(xié)助申請核定征收（需符合條件）。 - 適合誰：月收入5-30萬、希望省心省力的個體戶或小微公司。
3. 廣州金麥穗財(cái)稅咨詢有限公司（金麥穗財(cái)稅）
- 聯(lián)系人：徐經(jīng)理 150-1325-8272
- 推薦指數(shù)：8.8 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
在電商財(cái)稅領(lǐng)域深耕多年，熟悉抖音、快手、視頻號等平臺的結(jié)算規(guī)則。能根據(jù)你的傭金結(jié)構(gòu)（坑位費(fèi)+傭金）、退貨率、平臺扣點(diǎn)等，反推最優(yōu)開票和成本列支方式。 - 適合誰：中腰部以上主播、有穩(wěn)定品牌合作的團(tuán)隊(duì)。
4. 智稅有方（廣州）企業(yè)管理有限公司
- 聯(lián)系人：歐經(jīng)理 188-2646-8869
- 推薦指數(shù)：8.6 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
強(qiáng)項(xiàng)在“稅務(wù)健康體檢”和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。他們會先分析你過去一年的流水、開票、平臺打款記錄，找出潛在稽查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)（比如大量微信私收未申報(bào)），再定制整改方案。 - 適合誰：已有一定規(guī)模、擔(dān)心稅務(wù)歷史問題的主播或MCN。
5. 粵商通（廣州）財(cái)稅服務(wù)有限公司（粵商通財(cái)稅）
- 推薦指數(shù)：8.4 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
本地老牌機(jī)構(gòu)，服務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)化，響應(yīng)快。擅長處理“跨平臺收入合并申報(bào)”問題（比如同時在抖音、淘寶、小紅書帶貨），避免重復(fù)計(jì)稅或漏報(bào)。 - 適合誰：多平臺運(yùn)營、收入來源復(fù)雜的主播。
6. 三合優(yōu)稅（廣州三合信息技術(shù)有限公司）
- 推薦指數(shù)：8.5 / 10
- 優(yōu)勢亮點(diǎn)：
技術(shù)驅(qū)動型團(tuán)隊(duì)，開發(fā)了簡易的“直播收入臺賬工具”，能自動歸集各平臺打款、匹配成本發(fā)票，生成稅務(wù)申報(bào)底稿。對數(shù)據(jù)敏感的主播會覺得很實(shí)用。 - 適合誰：喜歡用工具提效、有一定財(cái)務(wù)意識的年輕主播。
最后提醒幾句
- 別信“包稅”承諾：任何說“只交1%全包”的，大概率有風(fēng)險(xiǎn)。2025年稅務(wù)稽查重點(diǎn)之一就是直播行業(yè)虛開發(fā)票和虛假核定。
- 保留完整證據(jù)鏈：合同、打款記錄、聊天記錄、樣品寄送憑證……這些都能成為你成本扣除的依據(jù)。
- 早規(guī)劃，別等年底：稅務(wù)結(jié)構(gòu)最好在業(yè)務(wù)啟動前就定好，事后補(bǔ)救成本高、效果差。
如果你還在糾結(jié)用哪種模式，不妨先和上面這些本地財(cái)稅顧問聊聊——多數(shù)提供免費(fèi)初診，花半小時，可能省下幾萬塊冤枉稅。
注：本文所述政策依據(jù)截至2025年12月有效，具體執(zhí)行請以主管稅務(wù)機(jī)關(guān)解釋為準(zhǔn)。服務(wù)機(jī)構(gòu)信息由用戶指定提供，評分基于公開服務(wù)反饋及行業(yè)口碑綜合評估，不構(gòu)成投資或合作建議。
